| Forside | | Indhold | | Forrige | | Næste |

Årsrapport for regnskabsåret 2004

Regnskab

Driftsregnskabet
Bevillingsafregning
Indtægtsdækket virksomhed, gebyrer og tilskudsfinansieret aktiviteter
Tilskudsregnskab m.v.
Personale

Driftsregnskabet

Tabel 3, Regnskab for Miljøstyrelsens drift 2004 § 23.21.10. i mio. kr.

  Regnskab 2003 Budget 2004 Regnskab 2004 Difference Budget 2005
Udgifter 321,5 275,9 294,4 -18,5 232,7
Heraf lønsum 141,2 126,8 125,9 0,9 119,7
Indtægter 21,8 28,7 52,8 -24,1 35,6
Resultat, brutto 299,7 247,2 241,6 5,6 197,1
Bevilling (nettotal) 298,0 247,2 247,2 0,0 197,1
Resultat, netto -1,7 0,0 5,6 -5,6 0,0

Miljøstyrelsens driftsresultat for 2004 udviser et mindreforbrug på 5,6 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært at der i 2004 er tilbageført midler fra Told og Skat på 6,3 mio. kr. vedr. kompensationsordningen for affaldsafgift, hvor der blev udbetalt for meget i tilskud i årene 1997 – 1998. Da ordningen ikke eksisterer mere, er indtægten optaget på Miljøstyrelsens driftsregnskab i 2004, men bortfalder på videreførselsoversigten til 2005. Dette medfører at der reelt er et merforbrug på 0,8 mio. kr., som dækkes af videreførelsen fra 2003 på 22,1 mio. kr. Det videreførte beløb til 2005 udgør 21,3 mio.kr.

Lønsumsbevillingen udgjorde 126,8 mio. kr., forbruget var i 2004 var 125,9 mio.kr., der overføres 0,9 mio.kr. til lønsumsopsparingen som udgør 8,9 mio.kr. Midlerne skal anvendes til at færdiggøre tilpasningen af styrelsens personaleressourcer i årene frem til 2007.

Nettobevillingen til øvrige driftsudgifter var 120,4 mio. kr. De øvrige driftsudgifter udgjorde 115,7 mio.kr. De reelle nettoudgifter var dog 122,1 mio. kr. da der er modregnet tilbageførte midler fra tidligere finansår på 6,4 mio. kr., Styrelsens driftsudgifter var i 2004 således 1,7 mio. kr. mere end bevillingen. De 1,7 mio. kr. dækkes af videreførelsen fra 2003, herved viderefører Miljøstyrelsen 12,4 mio. kr. til øvrige driftsaktiviteter i 2005. De 12,4 mio. kr. i videreførsel er bundet til specifikke aktiviteter f.eks. aktstykke om Cheminova og Kemikalier, Miljø og Sundhed.

Miljøstyrelsen har forbrugt sin bevilling i overensstemmelse med formålet og resultatet vurderes tilfredsstillende.

Miljøstyrelsen har i 2004 haft en administrationsaftale med den selvejende institution Temacentret for Affald. Aftalen har omhandlet lønadministration og service i forbindelse med IT. I 2004 er administration af styrelsens lønbehandling og regnskabsføring overgået til Center for Koncernforvaltning.

Bevillingsafregning

Tabel 4, Bevillingsafregning, § 23.21.01 Drift (mio.kr.) 2004

Hovedkonto Bevilling Regnskab Årets overskud Disp. der bortfalder Akkumuleret overskud til videreførsel ultimo året
Driftsbevilling          
- Lønsum 126,8 125,9      
- Øvrig drift 120,4 115,7      
- I alt 247,2 241,6 5,6 -6,4 21,3

På bevillingsafregningen for 2004 er der omflyttet 0,3 mio. kr. imellem drift og lønsum af bevillingstekniske grunde.

Tabel 5, Bevillingsafregning for Miljøstyrelsens tilskudsvirksomhed § 23 (mio. kr.)

Hovedkonto Bevilling Regnskab Årets overskud Disp. der bortfalder Akkumuleret overskud til videreførsel ultimo året
22.06 Afhjælpende foranstaltninger, værditabsordning          
-Udgifter 28,9 22,6 6,3    
-Indtægter 0,1 2 -1,9   6,3
22.08 Teknologipuljen 5,1 3,7 1,4   1,4
23.04 Indsamlingsordninger vedr. dæk, bly-akkumulatorer og biler -1,5 52,4 -53,9   191,9
23.11 Renere produkter mv.          
-Udgifter 20,1 21,0 -0,9   29,9
-Indtægter 7 5,8 1,2    
24.31 Bekæmpelsesmidler          
- Udgifter 26,5 19,8 6,7   11,6
-Indtægter 18,4 18,4 0,0    
26.11 Miljøstøtte til Østeuropa 120,6 184,7 -64,1   38,9
26.13 Miljøstøtte til Arktis 42,6 41,2 1,4   2,7
27.05 Reduktion af partikeludslip fra køretøjer 15,0 8,9 6,1   6,1
27.06 Virksomhedsordningen 26,9 0 26,9   26,9

Tabel 6, Akkumuleret resultat for Miljøstyrelsen § 23 (mio.kr.)

Hovedkonto Ultimo 2001 Ultimo 2002 Ultimo 2003 Årets resultat Ultimo 2003
21.01- Driftsvirksomheden 37,7 23,7 22,1 5,6 21,3 [2]
22.06 Afhjælpende foranstaltninger, værditabsordning 0 0 0 6,3 6,3
22.08 Teknologipuljen 0 0 0 1,4 1,4
23.04 Indsamlingsordninger vedr. dæk, bly akkumulatorer og biler 259,0 293,0 245,9 -53,9 191,9
23.11 Renere produkter mv. 32,5 38,1 32,1 -2,1 29,9
24.31 Bekæmpelsesmidler 3,8 6,8 4,9 6,7 11,6
26.11 Miljøstøtte til Østeuropa 0 18,8 103,0 -64,1 38,9
26.13 Miljøstøtte til Arktis 7,0 10,3 1,4 1,4 2,7
27.05.Reduktion af partikeludslip fra køretøjer 0 0 0 6,1 6,1
27.06 Virksomhedsordningen 0 0 0 26,9 26,9

Indtægtsdækket virksomhed, gebyrer og tilskudsfinansieret aktiviteter

Indtægtsdækket virksomhed
Miljøstyrelsens indtægtsdækket virksomhed omfatter projekter vedrørende international miljørådgivning, en række mindre projekter i samarbejde med andre danske rådgivningsfirmaer, myndigheder og institutioner samt sekretariatsbistand for Oliebranchens Miljøpulje. Resultatet for Miljøstyrelsens indtægtsdækket virksomhed i 2004 er 136.000 kr.

Tabel 7, Akkumuleret resultat for ordninger for indtægtsdækket virksomhed i Miljøstyrelsen (i 1.000 kr.)

  2001 2002 2003 2004
Miljørådgivning 386 1.460 1.420 1.354 [3]
Oliebranchens miljøpulje 311 612 712 913

Gebyrer
Miljøstyrelsen administrerer 15 gebyrordninger, der indtægtsføres på driftsvirksomheden. Disse afrapporteres samlet, da provenuet for de enkelte gebyrer ikke overstiger 5 mio. kr.

Tabel 8, Oversigt over gebyrordninger på driftsvirksomheden (1.000 kr.)

Gebyrordninger Årets resultat for ordningerne
År 2001 2002 2003 2004
Diverse gebyrer -1.283 2.100 -770 -1.195

Vedrørende gebyrer, der opkræves under andre ordninger end driftsvirksomheden, henvises der til den aktuelle ordning (konto 23.04 Indsamlingsordninger vedr. dæk, blyakkumulatorer og biler og konto 23.11 Renere produkter).

Tilskudsfinansierede aktiviteter
Miljøstyrelsen har modtaget medfinansiering til gennemførsel af diverse flerårige undersøgelser, udvikling og udredningsprojekter fra Nordisk Ministerråd, EU- kommissionen og danske stats institutioner. De tilskudsfinansierede aktiviteter i Miljøstyrelsen har i 2004 givet et underskud på 3,3 mio. kr. Der henvises til note 4. På bevillingsafregningen er der overflyttet 3,3 mio. kr. til dækning af underskuddet fra driftsvirksomheden.

Tabel 9, Oversigt over tilskudsfinansierede aktiviteter (1.000 kr.)[4]

  Leverance Overskud fra tidligere år Årets tilskud Årets udgifter Årets resultat Overskud til videreførsel
Farligheds- og risikovurdering af kemisk 97 0 200 124 76 76
Regionalt politisk samarbejde 143 457 540 513 27 484
SUSPRISE 191 0 394 529 -135 -135
Flower Week 226 6.413 1.632 8.571 -6.939 [5] -526
NM - Rev. strategi af genetiske ressourcer 233 0 111 201 -90 0 [6]
Nordisk miljøovervågning, sekretariatsbistand 240 -437 4.451 2.730 1.610 1.173 [7]
OSIS [8] 250 7.299 5.787 7.278 -1.491 5.808
Hav- og luftgruppen Nordisk Ministerråd 251 0 6.879 3.507 3.372 3.372
Impel 5024 194 128 11 117 0 [9]

Tilskudsregnskab m.v.

Tabel 10. Tilskudsregnskab for Miljøstyrelsen, § 23, mio. kr.

  2004 2005
Hovedkonto Videre-
førsel, primo		 Bevil
ling		 Til rådighed i alt Afgivne tilsagn, udgift Resul
tat		 Videre-
før
sel, ultimo		 Hensæt-
telse, ultimo		 Videre-
førsel, primo		 Bevil
ling
22.06. Værditab
sordning – 		                 
Udgift - 28,9 28,9 22,6 6,3 8,2 63,0 8,2
[10]		 29,2
Indtægt   0,1 0,1 2,0 -1,9 - - - 0,1
22.08. Teknologi
pulje		                  
Udgift - 5,1 5,1 3,7 1,4 1,4 14,8 1,4
[11]		 4,9
23.04. Indsamling dæk, blyakk. og biler                  
Udgift 245,9 171,3 417,2 232,2 185,0 191,9 - 191,9 176,8
Indtægt - 172,8 172,8 179,5 -6,9 - - - 178,3
23.05. Indsamling nikkel-cadmium-batterier                  
Udgift - 27,5 27,5 15,1 12,4 - - - 27,7
23.11. Renere produkter                  
Udgift 33,5
[12]		 20,1 53,6 21,0 32,6 - 96,7 29,9
[13]		 17,5
Indtægt - 7,0 7,0 5,8 1,2 - - - 5,5
23.12. Miljøstyring og miljørevision - - - -0,1 0,1 - - - -
24.31. Bekæmpelses
midler 		                 
Udgift 4,9
[14]		 26,5 31,4 19,8 11,6 11,6 - 11,6 18,8
Indtægt - 18,4 18,4 18,4 - - - - 18,8
26.11. Miljøstøtte til Østeuropa 102,8 120,6 223,4 184,7 38,7 38,7 518,8 38,9
[15]		 117,7
26.13. Miljøstøtte til Arktis 1,4 42,6 44,0 41,2 2,8 2,8 86,7 2,7
[16]		 42,6
27.03. Den grønne jobpulje - - - -2,1 2,1 - - - -
27.04. Den grønne fond - - - -0,8 0,8 - 1,1 - -
27.05. Reduktion af Partikeludslip - 15,0 15,0 8,9 6,1 6,1 9,8 6,1 15,0
27.06.Virksomheds-ordning [17] - 26,9 26,9 - 26,9 26,9 - 26,9 26,3
28.02. Forureningstruede vandindvindinger og øk. omstilling - - - 0,2 -0,2
[18]		 - - - -

Personale

Tabel 11, Personale 2001-2005

  2001 2002 2003 2004 2005
Driftsbevilling [19] i alt (FL-årsværk) 426 373 343 303 264
Antal ansatte ultimo året [20] 440 342 316 [21] 232 240 [22]
Tiltrædelser/rokeringer 67 4 12 9 28
Fratrædelser/rokeringer 45 91 33 60 20

Miljøstyrelsen har ved udgangen af 2004 færdiggjort de sværeste faser af den personaletilpasning, som særlig finanslovene 2002 og 2003 inkl. BO-årene nødvendiggjorde. Personaletilpasningen er gennemført dels i form af 2 større afskedigelsesrunder, dels ved målrettet brug af et omfattende antal stillingsnedlæggelser ved naturlig afgang. De fortsatte lønsumsvidereførelser har været og er en forudsætning for denne glidende personaletilpasning til de faldende økonomiske rammer. Den fortsatte personalenedgang betyder, at styrelsen har løbende fokus på prioriteringer og muligheden for køb af fremmede tjenesteydelser. Udliciteringspotentialet vurderes som relativt begrænset. Derfor har styrelsen svært ved at løse nye opgaver uden tilsvarende tildeling af midler til administration og drift.

Fodnoter

[2] Der er fratrukket 6,4 mio. kr. af i forbindelse med dispositioner der bortfalder.

[3] Der er fejlagtigt blevet udgiftsført på en leverance under tilskudsfinansierede aktiviteter på 21.000 kr. som hører hjemme under indtægtsdækket virksomhed. Der er korrigeret herfor i tallet.

[4] Der er fejlagtigt bogført 21.000 kr. på tilskudsfinansierede aktiviteter, se evt. note 2

[5] Der er ikke tilsendt EU endelig afregning for projektet. Dette forventes at ske i april 2005.

[6] Årets underskud dækkes af ordinær virksomhed på bevillingsafregningen.

[7] Der er indtægtsført 110.500 kr. for meget på kontoen. Skulle have været bogført på debitorkontoen. Rettes i 2005.

[8] Tilskud fra driftsvirksomheden vedr. 2002 overført fra driftsvirksomheden. på 2,4 mio. kr.

[9] Projekt er afsluttet og overført til drift.

[10] Videreførselsbeløbet på 6,3 mio. kr. skal korrigeres med merindtægt på 1,9 mio. kr. til 8,2 mio. kr.

[11] Beløbet overføres til ansøgninger modtaget i 2004.

[12] Overførselsbeløbet er 33,5 mio. kr. skal korrigeres for mindreindtægt vedr. miljømærker, se note 2. I årsrapport 2003 er rådighedsbeløbet vedr. kontoen fejlagtigt 7 mio. kr. for højt.

[13] Beløbet er på bevillingsafregning 2004 korrigeret for mindreindtægt vedr. miljømærker i 2003 og 2004. En del af de overførte midler er ikke uforbrugte midler men udestående vedrørende drift som er konteret på en beholdningskonto.

[14] Det er fejlagtigt angivet i note 11 i Årsrapport 2003 at videreførselsbeløbet skal korrigeres med 4,5 mio.kr. Korrektionen var foretaget i 2003 ved en ompostering.

[15] En del af de overførte midler er ikke uforbrugte midler men udestående vedrørende drift som er konteret på en beholdningskonto. Videreførselsbeløbet er på bevillingsafregning korrigeret med 148.856 kr. fra en indtægt i 2003, der fejlagtigt ikke var videreført i 2003.

[16] En del af de overførte midler er ikke uforbrugte midler men udestående vedrørende drift som er konteret på en beholdningskonto.

[17]Ordningen nåede pga. diverse administrative udfordringer ikke at komme i gang i 2004, men igangsættes i 2005

[18] I regnskabssystemet er der i 2003 bogført 161.129 kr. på 9841/9845 som skulle have været trukket på 9795.

[19] 2001-2004 regnskabstal, 2005 budget for personaleforbrug målt i ÅV inkl. videreførsel af lønsum til 2006

[20] Fra og med 2003 kun fastansatte (dvs. ekskl. elever, studenter, vikarer og soc. kapitel)

[21] Inkl. 23 Frontliniemedarbejdere som i 2004 er overført til CFK

[22] Skøn

 

| Forside | | Indhold | | Forrige | | Næste | | Top |



Version 1.0 Maj 2005, © Miljøstyrelsen.